-2025年7月4日在县第十九届人大常委会第三十五次会议上
县财政局 鲁剑
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告2024年财政决算情况，请予审议。
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2024年一般公共预算收入完成13.14亿元，完成调整预算的99.8%，增长3.3%，增加收入0.41亿元。其中：税收收入完成9.74亿元，同比增长1.9%。非税收入完成3.4亿元，同比增长7.2%。非税收入占一般公共预算收入的25.9%，收入质量高于全市平均水平8.4个百分点。
2024年一般公共预算支出完成43.59亿元，为调整后支出预算的84.4%，与2023年决算相比增加支出1.7亿元，增长4.1%，主要是高标准农田建设资金和社会保障支出增加。
主要支出项目是:一般公共服务支出3.38亿元，为调整预算的99.6%;教育支出6.96亿元，为调整预算的86.4%；社会保障和就业支出10.17亿元，为调整预算的97.4%；卫生健康支出2.23亿元，为调整预算的74.5%；城乡社区支出2.95亿元，为调整预算的100%；农林水支出9.99亿元，为调整预算的69.5%；债务付息支出0.77亿元，为调整预算的100%。
2024年全县一般公共预算收入加上级补助、债务转贷收入、上年结余收入等总计57.7亿元；当年支出总计57.7亿元，其中：一般公共预算支出43.59亿元，上解上级支出3.33亿元，债务还本支出2.74亿元，结转下年支出8.04亿元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金收入调整预算为1.76亿元，实际完成1.68亿元，完成调整预算的95.4%，其中国有土地使用权出让收入完成1.63亿元。
政府性基金支出完成2.03亿元,为调整后支出预算的23.9%，同比减少支出2.58亿元，下降55.9%。支出减少主要原因：一是本期国有土地使用权出让收入安排支出减少1.98亿元，二是专项债券支出小于同期0.44亿元。主要支出项目是：城乡社区支出1.55亿元，为调整预算的91.4%；农林水支出0.1亿元，为调整预算的1.7%；其他支出0.08亿元，为调整预算的13.6%；债务付息支出0.3亿元，为调整预算的100%。
政府性基金收入加上级补助、专项债务转贷收入、上年结余收入等总计11.19亿元；政府性基金支出2.03亿元，上解上级支出0.1亿元，调出资金0.19亿元，债务还本支出2.41亿元，结转下年支出6.46亿元，支出总计11.19亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排7.2亿元，年末实际完成7.7亿元，完成预算的107%。其中城乡居民基本养老保险基金收入2.19亿元，完成年初预算的97.9%；机关事业单位基本养老保险基金收入5.51亿元，完成年初预算的111.1%。
社会保险基金支出预算年初安排6.91亿元，年末实际完成7.46亿元，完成预算的108%。主要支出项目是：城乡居民基本养老保险基金支出1.94亿元，完成年初预算的99.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出5.52亿元，完成年初预算的111.2%
2024年社会保险基金收入加上年结余收入总计为11.41亿元；社会保险基金支出完成7.46亿元，年终结余3.95亿元。主要结余项目为:城乡居民基本养老保险基金3.94亿元，机关事业单位基本养老保险基金0.01亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算上级补助收入45万元，上年结转69万元，合计114万元。
国有资本经营预算支出完成55万元，全部为上级补助国有手机彩票网退休人员社会化管理支出，结转下年支出59万元。
（五）债务情况
2024年末，政府债务限额为35.91亿元，其中一般债务限额24.01亿元，专项债务限额11.9亿元。政府债务余额为35.6亿元，其中一般债务余额23.7亿元，专项债务余额11.9亿元。专项债务余额较上年末增加2.91亿元，包括隐债还本2.41亿元和新增专项债券0.5亿元。新增专项债券用于城区供热老旧管网更新改造0.3亿元和净水厂项目0.2亿元。
2024年末，隐性债务余额为13.36亿元。2024年隐性债务化解2.89亿元，其中通过预算安排方式化解0.23亿元，核销0.25亿元，债券置换化解2.41亿元。
二、2024年财政工作情况
（一）聚财源，提高财政保障能力。围绕年度收入任务，财税部门加强沟通联动，积极克服错综复杂的内外部环境压力，合理把握组织收入的力度和节奏，按期实现各类收入应收尽收。2024年，一般公共预算收入完成13.14亿元，同比增长3.3%。同时，积极向上争取财力支持。抢抓国家政策机遇，全口径争取到上级转移支付资金40.32亿元，比2023年增加8.14亿元，其中国债资金3.24亿元、超长期国债资金5.77亿元；争取到地方政府债券资金5.35亿元，其中置换一般债券2.44亿元、置换隐性债务2.41亿元、新增专项债券0.5亿元。另外，国有“三资”（资产、资源、资金）清查盘活有效推进。全年通过出租、出售等方式盘活行政事业性国有资产 0.05 亿元，清理各类实有资金账户收回存量资金 0.35亿元。
（二）增福祉，民生保障有力有效。突出保障重点，优化财政支出结构，确保全县财政支出增量全部用于民生支出。全年用于教育、卫生、社保、农林水等民生支出36.83亿元，占一般公共预算支出的84.5%。助推教育优质均衡发展，安排教育支出6.96亿元，同比增长7.3%。提升公共卫生服务均等化水平，投入卫生健康经费2.23亿元，同比增长18.9%。进一步完善社会保障制度体系，切实提高社会救助和福利保障水平，落实社会保障和就业资金10.17亿元，同比增长11.4%。坚持农业农村优先发展，加强涉农资金统筹整合，有力支持乡村振兴，全年安排农林水支出9.99亿元，同比增长14.2%。
（三）细谋划，财政风险整体可控。树牢“过紧日子”思想。严格执行省、市、县出台的“过紧日子”二十条措施，建立一般性支出清单，全年一般性支出在2023 年基础上压减10%以上。“三保”支出足额纳入预算，执行中优先予以保障，切实兜牢“三保”底线。2024年全县“三保”支出20.47亿元，未发生支付风险。坚决防范化解政府债务风险，成立工作专班，细化工作方案，县财力按时足额偿还政府债务本息1.37亿元。
（四）促改革，提升财政监管水平。完善全口径政府预算体系，按照“有保有压、先急后缓”的原则，细化预算编制，从严控制预算追加。加强财会监督，开展财会监督专项行动和财经纪律重点问题专项整治工作，涉及县域范围内的所有单位，覆盖面100%。深化预算执行常态化监督，以预算管理一体化系统为依托，通过转移支付监控模块，实现对转移支付资金的分配、拨付、使用等全程跟踪监控，及时纠偏纠错、防范风险，促进提升财政资源配置效率和财政资金使用效益。
总的来看，2024年全县财政预算执行情况基本平稳，但我们也清醒认识到，手机彩票网的预算执行和管理情况还存在着一些问题和短板：一是财政收支矛盾持续加剧，预算平衡困难。二是库款保障水平较低，资金保障压力前所未有。三是预算管理中还存在一些问题需要整改。为此，我们将以问题为导向，强化责任意识，全力做好增收节支，守住收支平衡的底线，努力提高财政科学化管理水平！