目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 绩效评价表
第一部分 部门概况
一、主要职责
1.主要职责是贯彻落实国家政策，严格依法行政；实施社会公共管理，提供社会公共服务；发展镇村经济、文化和社会事业；维护社会秩序，确保社会稳定；按计划组织本乡财政和计划；制定并部署重点工程建设等。
2．机构人员情况： 杨树岭乡人民政府下设机关机构包括党政办、财政所、组织办、计生办、招商引资办、农业农村办、扶贫办、综治办、民政办、人力资源和社会保障所等部门。
二、部门决算单位构成
纳入某部门2023年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.辽宁省朝阳市建平县杨树岭乡人民政府部门本级
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计823.89万元，包括：
1.财政拨款收入823.89万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入823.89万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元。
3.事业收入0万元。
4.经营收入0万元。
5.附属单位上缴收入0万元。
6.其他收入0万元。
7.使用非财政拨款结余0万元。
8.上年结转和结余0万元。
与上年相比，今年收入减少118.86万元，降低12.61%，主要原因：一是缩减办公经费；二是项目资金减少。
（二）支出总计823.89万元，包括：
1.基本支出398.44万元，占支出总计的48.36%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出344.85万元，对个人和家庭的补助支出11.60万元，商品和服务支出41.99万元。
2.项目支出425.45万元，占支出总计的51.64%。主要包括村级活动场所建设、人居环境整治、河道清淤治理、一事一议村内道路建设等业务支出。
3.上缴上级支出0万元。
4.经营支出0万元。
5.对附属单位补助支出0万元。
与上年相比，今年支出减少94.64万元，降低18.20%，主要原因：是其他涉农项目减少。
（三）年末结转和结余0万元。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2023年度财政拨款支出823.89万元，其中：基本支出398.44万元，项目支出425.45万元。与上年相比，财政拨款支出减少94.64万元，降低18.20%，主要原因：是其他涉农项目减少。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出823.89万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出275.16万元，占33.40%；公共安全支出0.49万元，占0.06%；文化旅游体育与传媒支出12.81万元，占1.55%；社会保障和就业支出62.23万元，占7.55%；卫生健康支出28.79万元，占3.5%；节能环保支出118.2万元，占14.35%；农林水支出278.53万元，占33.81%；住房保障支出27.68万元，占3.36%；其他支出20万元，占2.42%。
1.一般公共服务支出275.16万元，具体包括：
（1）行政运行206.1万元，主要是人员经费及机关运行经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（2）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出40万元，主要是用于商品和服务等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（3）其他财政事务支出9.06万元，主要是财政所人员工资支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（4）其他组织事务支出20万元，主要是基层党员服务站建设等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2.公共安全支出0.49万元，具体包括：
（1）基层司法业务支出0.49万元，主要用于人民调解员办案补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3.文化旅游体育与传媒支出12.81万元，具体包括：
（1）其它文化和旅游支出4.5万元，用于文化站免费开放等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（2）其他广播电视支出8.31万元，用于文化广播工资经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
4.社会保障和就业支出62.23万元，具体包括：
（1）行政单位离退休2.83万元，主要是行政离退休人员工资支出，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数持平。
（2）事业单位离退休1.96万元，主要是事业离退休人员工资支出，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数持平。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费34.31万元，主要是机关在职人员单位负担的养老保险费支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（4）机关事业单位职业年金缴费支出15.99万元，主要是机关在职人员单位负担的职业年金支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（5）其他社会保障和就业支出7.14万元，主要是遗属人员生活补助费，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
5.卫生健康支出28.79万元，具体包括：
（1）其他基层医疗卫生机构支出3万元，主要是基层卫生院工作人员工资等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（2）其他计划生育事务支出13.43万元，主要是基层计划生育工作人员工资等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（3）其他基层医疗卫生机构支出12.36万元。主要是职工基本医疗保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
6.节能环保支出118.2万元，具体包括：
（1）农村环境保护118.2万元，主要用于人居环境整治，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
7.农林水事务支出278.53万元，具体包括：
（1）事业运行32.07万元，用于人员工资及经费支出等，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（2）农村社会事业40.1万元，主要是乡村人居环境整治支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（3）其他农业农村支出8万元，主要是市级支农项目支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（4）事业机构支出15.34万元，用于人员工资及经费支出等，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（5）水利技术推广支出8.86万元，用于人员工资及经费支出等，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（6）其他水利支出10万元，主要用于河道清淤治理支出等，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（7）对村级公益事业的补助79万元，主要用于村集体基础设施建设支出等，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（8）对村民委员会和村党支部的补助67.1万元，主要用于村干部报酬及办公经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（9）农村综合改革示范试点补助18.06万元，主要用于村部维护、维修等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
7.住房保障支出27.68万元，具体包括：
住房公积金27.68万元，主要是在职人员住房公积金缴费支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
8.其他支出20万元，具体包括：
其他支出20万元，主要用于人居环境整治等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.42万元，完成全年预算的100%，决算数等于全年预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.42万元，公务用车购置及运行维护费4万元。
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0.42万元，占“三公”经费支出的9.5%。完成全年预算的100%，决算数等于全年预算数。2023年国内公务接待累计28批次、175人、0.42万元，主要用于上级检查人员招待费等。2023年公务接待费比上年增加0.01万元，增长2.44%，主要是招待次数增加等原因。
3.公务用车购置及运行费4万元，占“三公”经费支出的90.5%。完成全年预算的100%，决算数等于全年预算数。与上年持平。
其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4万元，主要用于公务用车加油、维修、保险等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出398.44万元，其中：人员经费356.45万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费41.99万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2023年机关运行经费支出41.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少46.63万元，降低52.62%，主要原因是压缩运行经费。
（二）政府采购支出情况。
2023年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小手机彩票网合同金额0万元，其中：授予小微手机彩票网合同金额0万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2023年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车2辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个（其中：一般公共预算项目4个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金414.67万元（其中：一般公共预算资金414.67万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分90分。
组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金414.67万元，自评平均分90分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
本部门组织对 “部门预算基本支出人员经费（保工资） ”“部门预算基本支出人员经费（刚性）” “部门预算基本支出公用经费（保运转） ”“部门预算基本支出人员经费（其他） ” 等4 个项目开展了部门评价，涉及资金414.67万元（其中：一般公共预算资金414.67万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，一是预算执行进度和效率有待加强。 二是绩效目标管理和调整有待完善。三是研究成果数量和质量有待提升。下一步将采取以下措施加以改进：一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率。二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。三是加强研究数量和质量提升工程建设，不断提高研究服务水平。
2.项目绩效自评结果。
本部门在2023年度部门决算中反映
“部门预算基本支出人员经费（保工资） ”“部门预算基本支出人员经费（刚性）” “部门预算基本支出公用经费（保运转） ”“部门预算基本支出人员经费（其他） ”等4个项目绩效自评结果。
（1）“部门预算基本支出人员经费（保工资）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为362.51万元，执行数为362.51万元，完成预算的100%。
（2）“部门预算基本支出人员经费（刚性）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为7.14万元，执行数为7.14万元，完成预算的100%。
（3）“部门预算基本支出公用经费（保运转）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为25.33万元，执行数为25.33万元，完成预算的100%。
（4）“部门预算基本支出人员经费（其他）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3.部门评价结果。
无
4.财政评价结果。
无
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2023年度部门决算表
第五部分 附件