-2023年8月23日在建平县第十九届人大常委会第16次会议上
县财政局局长王明石
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告2022年财政决算情况，请予审议。
一、2022年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年一般公共预算收入完成11.88亿元，完成调整预算的100.4%，扣除留抵退税因素后下降3.8%，按自然口径计算下降5.6%，减少收入0.7亿元。其中：税收收入完成9.95亿元，扣除留抵退税因素后下降0.6%，按自然口径计算下降2.6%。非税收入完成1.93亿元，同比下降18.2%。非税收入占一般公共预算收入的16.3%，收入质量高于全市平均水平15.5个百分点。
一般公共预算收入本年超收0.04亿元，全部按要求安排预算稳定调节基金。
2022年一般公共预算支出完成45.94亿元，为调整后支出总预算的85.7%，与2021年决算相比增加支出3.19亿元，增长7.4%，主要是由于按收付实现制记账，支付上年专项记为本年支出。
主要支出项目是:一般公共服务支出3.98亿元，为调整预算的99.3%;教育支出6.94亿元，为调整预算的96%；社会保障和就业支出8.37亿元，为调整预算的98.1%；卫生健康支出2.23亿元，为调整预算的96.8%；城乡社区支出6.02亿元，为调整预算的98.3%；农林水支出9.76亿元，为调整预算的75.3%。
2022年全县一般公共预算收入加上级补助、债务转贷收入、上年结余收入等总计60.13亿元；当年支出总计60.13亿元，其中：一般公共预算支出45.94亿元，上解上级支出3.56亿元，债务还本支出2.9亿元，补充预算稳定调节基金0.04亿元，结转下年支出7.69亿元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金收入调整预算为3.52亿元，实际完成3.61亿元，完成调整预算的102.6%，其中国有土地使用权出让收入完成2.99亿元。
政府性基金支出调整预算为5.51亿元，年末实际支出5.11亿元,完成调整预算的92.7%，同比增加支出2.8亿元，增长121.9%。支出增加主要原因是本期土地使用权出让收入安排的支出、专项债券支出数额较大。主要支出项目是：城乡社区支出3.37亿元，为调整预算的95.2%；其他支出1.41亿元，为调整预算的97.9%；债务付息支出0.25亿元，为调整预算的100%。
政府性基金收入加上级补助、专项债务转贷收入等总计5.66亿元；政府性基金支出5.11亿元，上解上级支出0.01亿元，调出资金0.14亿元，结转下年支出0.4亿元，支出总计5.66亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排11.33亿元，由于职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金上划市级统筹管理，县级不再决算收支，年末实际完成6.3亿元，其中城乡居民基本养老保险基金收入1.71亿元，完成年初预算的109.3%；机关事业单位基本养老保险基金收入4.59亿元，完成年初预算的106%。
社会保险基金支出预算年初安排10.84亿元，年末实际完成5.91亿元，主要支出项目是：城乡居民基本养老保险基金支出1.39亿元，完成年初预算的92.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出4.52亿元，完成年初预算的104.3%
2022年社会保险基金收入加上年结余收入总计为9.52亿元（上年结余剔除职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金结余4.26亿元）；社会保险基金支出完成5.91亿元，年终结余3.61亿元。主要结余项目为:城乡居民基本养老保险基金3.53亿元，机关事业单位基本养老保险基金0.08亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算上级补助收入41万元，上年结转84万元，合计125万元。
国有资本经营预算支出完成72万元，全部为上级补助国有手机彩票网退休人员社会化管理支出，结转下年支出53万元。
（五）债务情况
2022年末，政府债务限额为31.28亿元，其中一般债务限额22.79亿元，专项债务限额8.49亿元。政府债务余额为30.46亿元，其中一般债务余额21.97亿元，专项债务余额8.49亿元。专项债务余额较上年末增加1.24亿元，为今年新发行专项债券，主要用于城区燃气管网更新改造和老旧小区改造项目。
2022年末，隐性债务余额为16.53亿元。2022年隐性债务化解0.93亿元，主要是通过预算安排方式化解。
二、2022年财政工作情况
（一）多措并举组织财政收入。财政部门克服疫情和减税降费政策的不利影响，紧扣全年收入目标，分析和预测收入形势，统筹调度全县收入。联合税务部门，根据全县经济结构和实际情况，制定税收挖潜措施，深度挖掘重点税源、重点税种的增长潜力，努力实现均衡入库。强化非税收入征管，实施重点管理，准确掌握费基、费源情况,做到应收尽收。2022年，实现一般公共预算收入11.88亿元，收入总量和完成年初预算比例均列全市第一位。加强资金统筹，加大一般公共预算、政府性基金预算统筹力度，合理安排资金支出，全力兜牢“三保”底线。
（二）稳步提高民生保障水平。一是在财政收支矛盾较为突出的情况下，牢固树立政府过“紧日子”思想，优化财政支出结构，大力压减非急需非刚性支出，重点增加对“三保”等重点领域投入。2022年，全县民生支出38.7亿元，同比增长6.3%，占一般公共预算支出的84.4%。二是全面落实疫情防控保障政策，县级投入0.33亿元，保障常态化疫情防控。三是积极筹措资金，切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接工作。四是抓好财政资金直达机制落实，让手机彩票网发展成果惠及百姓。
（三）切实提高风险调控能力。一是守住债务底线，把防范化解地方政府债务风险作为重中之重的工作，抓实隐性债务风险化解，妥善处置和化解债务存量，充分发挥政府债务管理系统和财政部债务监测平台作用，对政府债务进行动态监控管理，落实化债主体责任，细化债务风险管控措施，坚决遏制隐性债务增量。二是兜住“三保”底线，把“三保”保障作为重要的政治任务，坚持原则，坚守底线，严格保障范围和标准，确保国家和省级制定的政策落实到位，确保不发生系统性、区域性财政风险。三是筑牢安全底线，依托财政预算一体化系统加大资金监督管理，完善财政资金分配使用机制，继续深化政府采购、国有资产管理等制度改革，强化财政资金支出事前、事中和事后管理监督，强化绩效导向，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。
（四）全面提升财政管理水平。结合地方财经秩序专项整治行动和财政系统“精算、精管、精准、精细”专项行动要求，建立健全管理制度和运行机制，运用现代化管理方法和信息技术，履行好财政部门职责，加强财政资金管理，提升财政管理水平。继续完善预算管理一体化系统建设，将全县所有预算单位的预算编制、预算执行、部门决算、财务报告等业务全部整合进一体化系统，提升财政及各部门财务管理水平。
2023年，财政收支矛盾依然突出，财政工作任务十分艰巨，财政部门将在县委县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，不忘初心、牢记使命，为建平经济社会发展做出新的更大贡献！