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第一部分 部门概况
一、 主要职责：我校是一所为学龄前儿童提供保育和教育服务的学校，学校现有学生401人。
部门决算单位构成：我校在编财政拨款的教职工87人，其中在岗68人，退休19人，临时工18人，事业单位核编数为63人，是一个隶属县财政系统的核算单位。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计872.8万元，包括：
1.财政拨款收入734.96万元，占收入总计的85%。其中：公共预算财政拨款收入734.96万元。
2.上级补助收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
3.事业收入137.84万元，占收入总计的15%。主要是幼儿保育教育收入。
4.经营收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
5.附属单位上缴收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
6.其他收入XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等收入。
7.用事业基金弥补收支差额XX万元，占收入总计的XX%。主要是XX等。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。与上年相比，今年收入有所增加，主要原因是有新招聘的教师。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）支出总计872.8万元，包括：
1.基本支出872.8万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出713.82万元，对个人和家庭的补助支出3.15万元，商品和服务支出158.98万元。
2.项目支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
3.上缴上级支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
4.经营支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
5.对附属单位补助支出XX万元，占支出总计的XX%。主要包括XX等业务支出。
与上年相比，今年支出有所增加，主要原因：商品和服务支出增加，工资支出增加。
二、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费XX万元。
三、 1.因公出国（境）费0万元，2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。20122年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元. 2.公务接待费0万元，主要用于0等，2022年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。3. 公务用车购置及运行费0万元.
四、 公务用车购置费0万元当年购置公务用车0辆。
五、 公务用车运行维护费0万元。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出734.96万元，其中
（1）人员经费660.9万元，主要包括基本工资257.04万元、绩效工资82.81万元奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费63.7万元。其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金251.53万元、生活补助5.82万元.
（2）日常公用经费74.06万元，主要包括办公费50.98万元水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费9.76万元、维修费13.32万元。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年机关运行经费支出0万元.
（二）政府采购支出情况。
2020年政府采购支出总额0万元.其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小手机彩票网合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微手机彩票网合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出0项个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是XX;二是XX;三是XX;四是……。下一步将采取以下措施加以改进：一是XX;二是XX;三是XX;四是……。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15. 根据自己单位部门决算表里涉及的所有支出功能科目，按科目本逐一解释。以财政局为例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
第四部分 2022年度部门决算表
第五部分 附件
