2022年6月29日在建平县第十九届人大常委会第五次会议上
县财政局局长 王明石
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告2021年财政决算情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2021年一般公共预算收入完成12.58亿元，完成调整预算的102.6%，同比增长19%，增加收入2.01亿元。其中：税收收入完成10.22亿元，同比增长27.4%，增加收入2.2亿元。非税收入完成2.36亿元，同比下降7.3%，减少收入0.19亿元。
一般公共预算收入本年超收0.32亿元，全部按要求安排预算稳定调节基金。
2021年一般公共预算支出完成42.76亿元，为调整后支出总预算的83.9%，与2020年决算相比减少支出3.21亿元，下降7%。支出下降的主要原因是按照《国务院手机彩票网进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）规定，2021年起，规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支,改为收付实现制。为了保证数据的可比性，将2020年支出按收付实现制调整为35.01亿元，2021年与2020年同口径比较增加支出7.74亿元，增长22.1%。主要支出项目是:一般公共服务支出3.57亿元，为调整预算的99.5%;教育支出6.7亿元，为调整预算的92.4%；社会保障和就业支出8.01亿元，为调整预算的99.1%；卫生健康支出1.43亿元，为调整预算的87.9%；城乡社区支出7.21亿元，为调整预算的100%；农林水支出7.67亿元，为调整预算的64.9%。
2021年全县一般公共预算收入加上级补助、债务转贷收入、上年结余收入等总计61.56亿元；当年支出总计61.56亿元，其中：一般公共预算支出42.76亿元，上解上级支出4.11亿元，债务还本支出4.7亿元，补充预算稳定调节基金1.79亿元，结转下年支出8.2亿元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金收入调整预算为2.13亿元，实际完成3.64亿元，完成调整预算的171.1%，其中国有土地使用权出让收入完成3.51亿元。
政府性基金支出调整预算为2.67亿元，年末实际支出2.3亿元,完成调整预算的86.3%，同比减少支出9.29亿元，下降80.2%。2020年支出按收付实现制调整为10.74亿元，2021年与2020年同口径比较减少支出8.44亿元，下降78.6%。支出减少主要原因是同期土地使用权出让收入安排的支出、专项债券支出及抗疫特别国债支出数额较大。主要支出项目是：城乡社区支出1.99亿元，为调整预算的95.1%；其他支出0.06亿元，为调整预算的22.8%；债务付息支出0.23亿元，为调整预算的100%。
政府性基金收入加上级补助、专项债务转贷收入等总计4.53亿元；政府性基金支出2.3亿元，调出资金1.44亿元，债务还本支出0.42亿元，结转下年支出0.37亿元，支出总计4.53亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排10.9亿元，实际完成10.95亿元，完成预算的100.4%。其中城乡居民基本养老保险基金收入1.52亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入4.21亿元，职工基本医疗保险基金收入1.51亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入3.58亿元，工伤保险基金收入0.13亿元。
社会保险基金支出预算年初安排10.15亿元，实际完成10.46亿元，完成预算的103.1%。主要支出项目是：城乡居民基本养老保险基金支出1.32亿元，完成年初预算的95%；机关事业单位基本养老保险基金支出4.23亿元，完成年初预算的105.3%；职工基本医疗保险基金支出1.41亿元，完成年初预算的122.3%；城乡居民基本医疗保险基金支出3.41亿元，完成年初预算的96.8%。
2021年社会保险基金收入加上年结余收入总计为17.93亿元（上年结余剔除失业保险结余0.31亿元）；社会保险基金支出完成10.46亿元，年终结余7.47亿元。主要结余项目为:城乡居民基本养老保险基金3.21亿元，职工基本医疗保险基金1.65亿元，城乡居民基本医疗保险基金2.51亿元，工伤保险基金0.1亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2021年国有资本经营预算收入完成5.25亿元，上级补助收入0.01亿元，收入总计5.26亿元。国有资本经营预算支出1.55亿元，调出资金3.7亿元，结转下年支出0.01亿元，支出总计5.26亿元。
（五）债务情况
2021年末，政府债务限额为30.03亿元，其中一般债务限额22.76亿元，专项债务限额7.27亿元。政府债务余额为29.25亿元，其中一般债务余额22亿元，专项债务余额7.25亿元。
2021年末，隐性债务余额为17.47亿元。2021年隐性债务化解1.87亿元，主要是通过预算安排方式化解。
二、2021年财政工作情况
（一）加强财政收支管理。全面落实《预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。一是依法加强收入征管。强化财税联合会商和税源分析机制，多渠道挖掘增收潜力，确保应收尽收。全年实现收入12.58亿元，同比增长19%，总量居七个县（市）区第一位，增幅第二位，全年非税收入占比为18.8%，同比下降 5.3个百分点，收入质量进一步提升；关注国家政策导向，加大政策研究力度，用足用好国家政策，最大限度争取上级资金政策倾斜；大力盘活财政存量资金，按规定及时收回结余结转资金，弥补收入缺口。二是全面落实政府过紧日子要求。坚持统筹兼顾、突出重点，精打细算、严控开支，切实将政府过紧日子要求落到实处，做到节用为民。硬化预算约束，严格支出管理，严控预算追加事项，坚决禁止违反预算规定乱开口子，全力支持保就业保民生保市场主体。
（二）全力保障重点支出。强化“三保”保障，积极推进县域重点工作。一是提高对“三保”保障政策落实的认识，坚决贯彻落实中央和省、市、县部署要求，统筹转移支付资金和自有财力，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实有效兜牢了“三保”底线，保障了“三保”支出。二是大力推进乡村振兴，整合财政资金，为农村产业发展、基础设施建设、安全住房、人居环境整治等工作提供资金保障，稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。三是加强民生保障，多措并举支持教育、医疗、就业、养老、文化等事业健康发展，加大疫情保障投入，积极落实疫苗接种、医疗物资储备、常态化疫情防控等资金，为全力打好疫情防控阻击战提供资金支持。四是全力投入城市建设，为老旧小区改造、公园建设、整治“断头路”等工作积极争取国家、省级资金支持，努力落实县级配套资金，助力城市建设稳步推进。
（三）防范化解财政风险。一是保障财政平稳运行。坚持实事求是原则，强化收入预期管理，保障财政收入与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。坚持优化支出结构，突出重点，强化零基预算理念运用，把有限的财政资金用在刀刃上。加强财政资源统筹，盘活存量、用好增量，充分发挥各项财政资金集成效应，保障财政平稳健康发展。二是严格防范债务风险。认真贯彻落实债务管理有关规定，严格控制政府债务规模，积极筹措资金1.87亿元用于完成隐性债务化解任务。稳妥推进政府新增债券发行，按照债券资金使用要求，根据项目进度和年内资金实际需求情况合理安排发债项目，确保债券资金下达后能立即投入项目建设，尽快形成实物工作量，有效发挥专项债券资金的重要作用。
（四）全力推进财政改革。深化预算绩效管理，加大预算公开改革力度，建立规范透明、约束有力的预算制度。推进预算管理一体化改革，一体化系统全部上线，财政资金全部实现了国库集中收付。进一步深化“放管服”改革，优化、简化办事流程，提升办事效率。进一步推进政府采购、非税收入收缴等各项财政改革工作，推动财政事业高质量高水平发展。
回顾过去一年的工作，虽然我们经受住了疫情和减税降费的考验，完成了财政收入目标，保障了各项支出需要。但是受疫情防控、“六保”等刚性支出不断增加影响，全县预算收支实现平衡压力越来越大，政府债务偿还风险依然存在。今后我们将按照县委、县政府的统一部署，认真执行县人大的各项决议，采取更加有力的措施，依法组织收入，加强支出管理，积极争取资金，努力保障全县经济社会事业平稳健康发展。