手机彩票网2020年上半年财政预算执行情况的报告
—2020年8月26日在县第十八届人大常委会第二十九次会议上
县财政局局长 杨忠学
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告手机彩票网2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
今年以来，面对全球蔓延的新冠肺炎疫情及经济下行压力，在县委的正确领导及县人大的监督指导下，财政部门认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，按照县委、县政府的部署，强化地方预算执行管理，全力组织收入，加快支出进度，实现了上半年财政收支目标。
（一）一般公共预算收支完成情况
上半年，全县一般公共预算收入完成59,989万元，为年度预算的57.5%，同比增长16.4%，增收8,454万元。其中：税收收入完成38,410万元，为年度预算的49.8%，同比增长10.3%，增收3,575万元；非税收入完成21,579万元，为年度预算的79.5%，同比增长29.2%，增收4,879万元。
全县一般公共预算支出完成201,949万元，为年度预算的58.3%，同比增长9.9%，增加支出18,264万元,主要是由于上级专项支出增加影响。
（二）政府性基金收支完成情况
上半年，政府性基金预算收入完成25,183万元，为年初预算的117.1%，同比增长625.7%，增收21,713万元，主要是土地出让增加，本期国有土地使用权出让金收入24,953万元。
政府性基金预算支出完成55,223万元，为年初预算的256.8%，同比增长476.6%，增加45,646万元，主要是增加经济开发区产业园建设专项债券支出35700万元。主要支出项目是：城乡社区事务支出54,686万元(债券支出35700万元、土地出让金支出18666万元)，社会保障和就业支出102万元，债务付息支出392万元。
（三）社保基金收支完成情况
上半年，社保基金预算收入完成107,706万元(含各级财政补助收入5.98亿元)，为年度预算的71.2%，增长14.3%，增加收入13,434万元。其中：基本养老保险基金收入70,825万元，基本医疗保险基金收入36,262万元，失业保险基金收入381万元，工伤保险基金收入238万元。
社保基金预算支出完成78,951万元，为年度预算的42.9%，下降3.6%，减少支出2,954万元（主要是受疫情及城乡医保合并影响医疗保险基金支出减少）。其中：基本养老保险基金支出65,315万元，基本医疗保险基金支出13,020万元，失业保险基金支出349万元，工伤保险基金支出267万元。
总体上，上半年手机彩票网预算执行基本平稳，财政收入实现了时间、任务“双过半”，工资及养老金能够按时足额发放,“三保”支出基本保障。但是我们也清醒地看到当前财政工作中存在的一些问题。一是财政资金调度困难。由于上级财政部门对库款管控不断收紧，加上手机彩票网欠拨专项数额较大等因素的影响，造成手机彩票网今年以来资金调度十分困难，财政库款持续短缺，连续几个月被财政部工资发放监控预警。二是收支矛盾突出。受民生领域的刚性支出不断增长和脱贫攻坚、乡村振兴及农村人居环境整治等领域补齐短板投入需求快速增长的双重影响，财政保障的难度越来越大，收支矛盾十分突出。
二、上半年财政主要工作情况
（一）全面落实减税降费政策，依法组织财政收入。上半年，在全面落实原定减税降费政策的同时，坚决落实国家应对疫情影响出台的各项减税降费政策，正确处理好依法征管与落实政策的关系。一是强化“抓大不放小，以小补大”措施，切实做到“税源监控不放松、征管力度不放松、税收分析不放松、风险防控不放松”，使各项税收实现了依法应收尽收，及时足额入库，上半年税收收入实现了10.3%的增幅。二是推进非税收入征缴电子化改革，深挖非税收入增收潜力，确保了非税收入进度。
（二）多措并举增收节支，促进行政成本降低。认真贯彻落实省《手机彩票网做好应对新冠疫情对财政收支影响有关工作的通知》精神，通过加强政府资源资产管理，加大盘活存量资金力度等多渠道筹措资金，努力增加政府可支配收入。分类采取“减一批、缓一批、停一批、收一批”等措施大力压减非急需非刚性支出，非急需非刚性支出较上年预算压减50%以上，一般性支出压减16%，有效降低行政成本。
（三）积极向上争取资金，提升财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，积极与省财政厅对接，加大特殊转移支付、政府债券等资金争取力度。上半年争取到位特殊转移支付1.8亿元、专项债券资金3.57亿元，抗疫特别国债资金1.26亿元，有效保障了全县“三保”支出和经济社会发展方面的重点支出。
（四）继续深化财政改革，努力提升管理水平。进一步推进县乡财政管理体制改革，建立县乡财政管理体制改革联络员机制，对县乡财政管理体制改革进展情况以及发现的问题，定期向上级财政部门汇报、反馈；落实税收返还政策，充分调动乡镇发展经济、培植财源的积极性。截至6月末，全县“飞地经济”洽谈项目24个，新签约项目20个，新落地项目30个，总投资48.3亿元，亿元（含亿元）以上项目14个，目前已入统项目13个。30个乡镇场街实现一般公共预算收入21389万元，完成收入任务的53.9%，同比增加收入6887万元，增长47.5%，有力保障了乡镇基本运转支出。
三、下半年工作举措
（一）强化监控力度，提高各项收入质量。利用大数据和现代化征管平台，加强对重点税源手机彩票网和重点行业的动态监控，逐行业、逐户了解产销情况，及时掌握税源变化情况，按月做好收入监控分析预测，牢牢把握组织收入的主动权。坚持依法征税，做到应收尽收，不断提高收入质量。要加强非税管理，确保非税收入及时足额入库，积极摸底、调查闲置国有资产（资源），加大盘活力度，增加政府可支配收入。
（二）强化预算执行，加强财政支出管理。按照“保工资、保运转、保基本民生”的总体要求，严格预算约束，严控 “三公经费”支出和一般性支出。通过做好盘活存量资金、加强政府采购和财政投资项目评审、提高公务卡使用范围等措施，达到节约财政资金，提高资金使用效益的目的。对本级预算进行全面梳理，对于成本与效果不匹配、超出经济社会发展水平和财政承受能力的项目资金，要及时清理收回。
（三）强化责任约束，加强预算绩效管理。按照加强财政资金绩效管理的要求，树立和强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，推进预算绩效管理，扭转预算单位“先考虑要钱、再考虑花钱”的思维模式，建立“先确立目标、后申请预算”的绩效理念。用制度建设推动落实过“紧日子”的要求，将所有预算收支纳入绩效管理，并按照预算和绩效管理一体化的要求，优化管理流程，明确责任分工，结合预算评审、项目审批等，对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，切实提高财政资金使用效益。
（四）积极向上争取，缓解县级财政支出压力。要加强与上级部门沟通协调，抓住国家实行特殊转移支付（简称直达资金）的有利契机，全力争取特殊转移支付补助、抗疫特别国债、一般债券、专项债券等资金。同时争取上级加快对手机彩票网的资金调度，以缓解县级财政支出压力。
主任、各位副主任、各位委员，完成2020年财政收支目标任务艰巨，责任重大。让我们在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，牢固树立“四个意识”，强化责任担当，为全面完成年度财政各项工作目标而不懈努力！