手机彩票网建平县2018年财政决算情况的报告
—2019年6月25日在建平县第十八届人大常委会第十五次会议上
县财政局局长 杨忠学
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告2018年财政决算情况，请予审议。
一、2018年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2018年一般公共预算收入完成7.88亿元，完成调整预算的100.3%，同比增长10.3%，增加收入0.74亿元。其中：税收收入完成6.24亿元，同比增长16.5%，增加收入0.89亿元。非税收入完成1.64亿元，同比下降8.4%，减少收入0.15亿元。
一般公共预算收入本年超收236万元，全部按要求安排预算稳定调节基金。
2018年一般公共预算支出完成35.76亿元，为调整后支出总预算的97.5%，同比增加支出0.55亿元，增长1.6%。
主要支出项目是:
1.一般公共服务支出2.13亿元，为调整预算的99.7%;
2.教育支出5.96亿元，为调整预算的100%；
3.社会保障和就业支出8亿元，为调整预算的100%；
4.医疗卫生与计划生育支出3.06亿元，为调整预算的100%；
5.城乡社区事务支出0.5亿元，为调整预算的100%；
6.农林水事务支出9.9亿元，为调整预算的100%。
2018年全县一般公共预算收入加上级补助、上年结余收入等总计41.03亿元；当年支出总计41.03亿元，其中：一般公共预算支出35.76亿元，体制上解1.96亿元，专项上解0.48亿元，债务还本支出0.85亿元，补充预算稳定调节基金1.08亿元，结转下年支出0.9亿元。
（二）政府性基金收支决算情况
政府性基金收入调整预算为3.94亿元，实际完成4.18亿元，完成调整预算的105.9%，其中:国有土地使用权出让金收入完成3.96亿元。
政府性基金支出调整预算为4.98亿元，年末实际支出4.98亿元。
主要支出项目是：
1.城乡社区支出4.16亿元；
2.社会保障和就业支出0.06亿元；
3.农林水支出0.67亿元；
4.其他支出0.09亿元。
2018年政府性基金收入加上级补助收入及上年结余收入等总计5亿元；政府性基金支出4.98亿元，调出资金0.02亿元，支出总计5亿元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金收支决算情况
社会保险基金收入预算年初安排13.27亿元，实际完成15.14亿元，完成年初预算的114.1%，其中手机彩票网职工基本养老保险基金收入6.22亿元，城乡居民基本养老保险基金收入1.25亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入3.5亿元，职工基本医疗保险基金收入1.11亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入2.85亿元，失业保险基金收入646万元，工伤保险基金收入887万元，生育保险基金收入519万元。
社会保险基金支出预算年初安排15.4亿元，实际完成15.53亿元，完成年初预算的100.8%。
主要支出项目是：
1.手机彩票网职工基本养老保险基金支出6.97亿元；
2.城乡居民基本养老保险基金支出1.07亿元；
3.机关事业单位基本养老保险基金支出3.5亿元；
4.职工基本医疗保险基金支出1.1亿元；
5.城乡居民基本医疗保险基金支出2.78亿元；
6.失业保险基金支出278万元；
7.工伤保险基金支出633万元；
8.生育保险基金支出251万元。
2018年社会保险基金收入加上年结余、财政补贴收入总计为22.28亿元；社会保险基金支出完成15.53亿元，年终结余6.75亿元。主要结余项目为：手机彩票网职工基本养老保险基金0.26亿元，城乡居民基本养老保险基金2.53亿元，职工基本医疗保险基金0.99亿元，城乡居民基本医疗保险基金2.41亿元，失业保险基金0.39亿元，生育保险基金0.14亿元。
二、2018年财政工作情况
2018年在县委县政府的正确领导下，全县各级财税部门认真落实县人代会、县人大及其常委会各项决定、决议和审查、审议意见，按照“重实干、强执行、抓落实”和转作风、树形象专项行动要求，进一步加强收入征管、科学调整支出结构、深化各项财政改革、统筹整合财政资金，较好地完成了各项财政工作任务。
（一）依法组织征收，努力增加可用财力规模。升级综合治税信息平台，新增26个乡镇电子金库系统，开发税源分析模块，加强对重点税源和零散税源、主体税种和各类小税种的管理，及时做好新上项目和新增税源费源的排查征收，杜绝跑冒滴漏，做到应收尽收。结合实际和现行行业手机彩票网管理模式，将政府工程及财政专项工程的税费管理作为年度工作重点，建立外来手机彩票网税收征管联动机制，促进外地手机彩票网依法实现本地缴税。研究非税收入增收措施，加大非税收入财政统筹力度，增加可用财力。
（二）优化支出结构，加大民生投入力度。按照“先生活、后生产”的原则，科学合理安排预算，进一步加大基本民生领域财政投入力度，实现脱贫攻坚、社会保障、“三农”等领域的支出稳步增长。当年全县投入28.4亿元资金用于教育、社保、医疗卫生、农业、住房保障等民生支出，占全县财政支出的79.5%。财政部门积极向上争取，科学合理调度国库资金，确保了工资和养老金按时足额发放，保障了政权运转和基本民生支出需求，兜住了“三保”支出底线。
（三）深化财政改革，完善县乡财政管理体制。按照省市党委、政府的安排部署，建立起“分灶吃饭”的县乡财政管理体制，26个乡级金库全部上线运行，实现了手机彩票网辖区乡镇国库全覆盖和人民银行全经理；充分激发了乡镇发展经济的积极性，实现了乡镇财政收入大幅增长，2018年乡镇共实现一般公共预算收入1.56亿元，比年初计划超收0.41亿元，超收35.7个百分点。推进国资国企改革取得明显成效，全县国有手机彩票网公司制改革工作全面完成，为真正实现国有手机彩票网纳入统一监管平台打下坚实基础。
（四）创新融资体系，转变支持发展方式。整合各类政府资源，发挥财政资金引导撬动作用，转变财政支持经济发展方式。积极为重大项目建设筹集资金，全年共完成争取财政性资金12.8亿元，同比增长14.3%，有力地缓解了手机彩票网发展的资金压力。上报争取国家债券资金6.5亿元，用于手机彩票网经济开发区及城区基础设施建设；积极推进PPP项目入库工作，水环境和家具产业园项目成功纳入财政部PPP项目库，被批准列入财政中长期预算16亿元。
（五）推进依法理财，确保资金规范运行。严格执行预算和资金审查报批程序，落实阳光财政要求，促进财政预算透明化。开展2015-2018年度棚户区及路网改造全面检查，收回资金237.5万元。开展财政扶贫领域专项资金检查，共检查专项资金6,871万元，发现违规支付945万元，现已整改到位。规范政府采购行为，全年完成政府采购项目237个，预算金额39,688万元，实际采购金额39,180万元，节约资金508万元，节支率1.3%。规范工程项目的投资评审工作，财政投资评审中心评审涉及财政投资的预决算工程360项，报送评审金额合计120,329.95万元，审减金额22,404万元，资金核减率达到18.6%。
（六）加强债务管理，有效防范化解财政风险。强化地方政府性债务台账管理，制定债务风险应急处置预案和政府债务化解三年行动工作方案，按照辽宁省确认的化债方式，完成当年7.2亿元化债任务；加大养老保险风险防控和化解力度，安排5100万元财力资金弥补养老保险基金缺口，比上年增加5011万元。加强存量土地清理，加大财政垫资情况清理和回收力度，切实防范财政支付风险。
主任、各位副主任、各位委员，在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到在预算执行和深化财税改革方面还存在一些问题：受财力规模制约，刚性支出不能按国家标准足额保障；手机彩票网养老保险基金收支缺口逐步增大，保障养老金按时发放愈加困难；政府债务负担依然沉重，财政支付风险隐患仍然存在。我们将主动适应财政经济发展新常态，努力解决财政发展中面临的各种问题，为促进手机彩票网经济社会健康平稳发展做出积极贡献！
